Uma aplicação do modelo de regressão logística na previsão de falência empresarial no Brasil

Paulo Guimarães, Moisés Resende Filho

Resumo


Este trabalho tem como objetivo principal aplicar regressão logística de modo a chegar a um modelo capaz de prever o estado de inadimplência de empresas não financeiras brasileiras com pelo menos um ano de antecedência. Como objetivo secundário, o trabalho busca identificar as variáveis explicativas mais relevantes para prever o evento de inadimplência. Assim, foi elaborado um breve histórico sobre os modelos mais reconhecidos na literatura sobre o assunto, de modo a definir a especificação de partida do modelo. Utilizando os métodos de seleção manual e backward stepwise, foi possível chegar a um modelo com bom ajuste aos dados e excelente capacidade de predição.


Palavras-chave


Insolvência; Regressão logística; Logit; Backward stepwise; Falência; Empresas não financeiras.

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